Per i creditori privati la quota trattenibile è di regola un quinto. 

Per l'Agenzia delle Entrate-Riscossione è più bassa sugli importi fino a 5.000 euro: un decimo o un settimo. 

Il datore di lavoro trattiene la somma direttamente in busta paga. Il primo passo è capire chi è il creditore e se la trattenuta rispetta i limiti di legge.

Vedere una trattenuta sulla busta paga, o ricevere la notifica del datore di lavoro, mette in difficoltà chi deve far quadrare il bilancio ogni mese. Qui trovi le regole in modo chiaro, per capire cosa succede e quali strade valutare.

La quota dipende da chi è il creditore.

1. Banche, finanziarie, fornitori e altri creditori privati
   Possono pignorare fino a un quinto dello stipendio (art. 545, comma 4, c.p.c.)
2. Agenzia delle Entrate-Riscossione
   Può pignorare quote diverse in base all'importo dello stipendio (art. 72-ter D.P.R. 602/1973):
   - un decimo fino a 2.500 euro;
   - un settimo tra 2.500 e 5.000 euro;
   - un quinto oltre 5.000 euro 
3. Crediti alimentari
   Il giudice autorizza gli importi in base alla situazione specifica.
4. Più creditori insieme
   

   Il pignoramento non può superare la metà dello stipendio.

Se la trattenuta supera i limiti, il pignoramento è in parte inefficace e il giudice può rilevarlo anche d'ufficio.

Un esempio di calcolo

Il pignoramento dello stipendio si chiama "presso terzi": il datore di lavoro è il terzo che deve trattenere la somma. Di solito il percorso è questo:

1. Il creditore ha un titolo per agire (per esempio un decreto ingiuntivo definitivo o una cartella di pagamento).

2. L'atto di pignoramento viene notificato al datore di lavoro e a te.

3. Il datore di lavoro rende una dichiarazione e, da quel momento, trattiene la quota di stipendio secondo i limiti di legge.

4. La trattenuta continua finché il credito non è soddisfatto o la procedura non si chiude per altre ragioni.

L'Agenzia delle Entrate-Riscossione segue regole proprie e può acquisire informazioni sul rapporto di lavoro dalle banche dati dell'INPS. 

Ogni atto ha termini e requisiti: conserva tutto ciò che ricevi, anche dal datore di lavoro.

Quando sulla busta paga si sovrappongono più debiti o hai già una cessione del quinto attiva, la legge stabilisce limiti precisi per evitare di rimanere senza le risorse indispensabili per vivere:

• Se più creditori diversi pignorano contemporaneamente lo stesso stipendio, le trattenute non si sommano in modo illimitato. Per legge (art. 545, comma 5, c.p.c.), il totale complessivo di tutte le trattenute non può mai superare la metà (50%) dello stipendio netto.
• Se hai già una Cessione del Quinto in corso, la trattenuta volontaria della cessione può coesistere con un pignoramento giudiziario, ma la quota pignorabile viene ricalcolata in modo da proteggere il reddito e garantirti la somma necessaria per il sostentamento della tua famiglia.
• Se lo stipendio è già stato versato sul conto corrente prima della notifica del pignoramento, la banca non può toccarli liberamente: la somma fino a 1.638,72 € (pari a 3 volte l'assegno sociale) è protetta per legge e resta a tua completa disposizione. Solo l'eventuale cifra che supera questo importo può essere vincolata. Per gli stipendi che verranno versati nei mesi successivi, la trattenuta torna invece ad applicarsi nel limite ordinario di 1/5.

I primi passi sono concreti:

• Leggi l'atto ricevuto e individua il creditore: cartella, decreto ingiuntivo o altro titolo.
• Controlla in busta paga se la trattenuta rispetta i limiti della tabella sopra.
• Raccogli i documenti: atto di pignoramento, ultime buste paga, eventuali contratti di finanziamento con cessione del quinto.
• Non ignorare le comunicazioni del tribunale o del datore di lavoro: possono contenere scadenze.
• Valuta con un professionista le strade possibili: accordo o pagamento al creditore, contestazione della trattenuta se supera i limiti, procedure del Codice della crisi.

Quando la trattenuta è solo uno dei debiti

Se lo stipendio pignorato è solo uno dei debiti che non riesci più a sostenere, il Codice della Crisi d'impresa e dell'insolvenza (D.Lgs. 14/2019) prevede procedure per consumatori e piccoli imprenditori:

• ristrutturazione dei debiti del consumatore;
• concordato minore;
• liquidazione controllata;
• esdebitazione del debitore incapiente.

Non sono strade adatte a tutti: dipendono da debiti, reddito e patrimonio, e l'ammissione spetta al giudice. 

In una consulenza riservata valutiamo con te se puoi accedere a una di queste procedure e che effetti avrebbe sul tuo stipendio.

I nostri esperti si occupano di risolvere il sovraindebitamento in modo pratico. 

Consideriamo il caso di Marco, un dipendente che, dopo aver fatto da garante, si è trovato con lo stipendio letteralmente aggredito. 

Un creditore gli aveva pignorato 1/5 dello stipendio; subito dopo si è fatto avanti un secondo creditore mettendosi "in coda". Con una trattenuta fissa di 320 euro mensili, Marco non riusciva più a mantenere la sua famiglia ed era costretto a chiedere continui prestiti ai genitori. 

Rivolgendosi a Ri.Analisi, Marco ha evitato decenni di busta paga tagliata. Abbiamo presentato istanza per l'apertura della Liquidazione Controllata al Tribunale di Milano. 

Risultato? Pignoramenti bloccati. Per soli 3 anni Marco verserà alla procedura una cifra sostenibile e, al termine, otterrà l'esdebitazione totale, cancellando decine di migliaia di euro di debiti che non avrebbe mai potuto pagare.

Leggi il caso studio completo su come Marco ha risolto i suoi debiti con la Liquidazione Controllata.

1. Il pignoramento dello stipendio da parte del fisco è diverso da quello di una banca?
Sì. Per importi fino a 5.000 euro l'Agenzia delle Entrate-Riscossione può trattenere una quota più bassa di un quinto: un decimo fino a 2.500 euro e un settimo tra 2.500 e 5.000 euro.
Per le Banche e i creditori privati il limite che si può trattenere è un quinto dello stipendio.

2. Cosa succede se perdo il lavoro o mi dimetto?
Se il rapporto di lavoro si interrompe, il pignoramento sulla singola mensilità si ferma. Tuttavia, il creditore ha il diritto di rivalersi sul tuo TFR (Trattamento di Fine Rapporto), che può essere pignorato sempre nei limiti di un quinto (o secondo i parametri dell'Agenzia delle Entrate). Il pignoramento dovrà poi essere riattivato dal creditore presso il tuo futuro nuovo datore di lavoro.

3. Posso avere sia la cessione del quinto che il pignoramento?
Può succedere. Quando più trattenute si sommano, i limiti complessivi vanno verificati sulla tua busta paga, perché la quota disponibile può ridursi molto. Se i limiti di legge non sono rispettati, il pignoramento è in parte inefficace.

Se hai ricevuto un atto di pignoramento o vedi una trattenuta sulla busta paga che non ritieni corretta, puoi parlarne con noi. 

In caso di debiti troppo alti per essere sostenuti, il Codice della Crisi prevede procedure per consumatori e piccoli imprenditori. Un nostro consulente esperto valuta con te se puoi accedervi e la consulenza iniziale è gratuita.